Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul ANAF au constatat, în cadrul unor verificări desfășurate recent, că cinci societăți specializate în recrutarea și plasarea muncitorilor asiatici au diminuat obligațiile fiscale datorate bugetului de stat cu peste 6,2 milioane de lei. Descoperirea a fost făcută în urma unor controale efectuate la nivel național, fără a fi precizat un loc anume, iar informația a fost difuzată la data de 9 octombrie 2026.
Modul de operare
Potrivit News.ro, societățile verificate au înregistrat în evidența financiar-contabilă facturi emise de alte trei firme comerciale, în valoare totală de peste 32 de milioane de lei, prezentându-se ca avansuri și pretinse prestări de servicii. Aceste documente au fost utilizate pentru a crea artificial cheltuieli și deduceri fiscale de TVA, reducând astfel baza impozabilă a celor cinci firme implicate.
Economedia adaugă că facturile nu au fost susținute de dovezi privind existența efectivă a serviciilor prestate; în consecință, înregistrarea lor a generat TVA deductibilă, iar societățile au ajuns să înregistreze, în mod repetat, solduri negative de TVA în deconturile fiscale, contribuind la prejudiciul de peste 6,2 milioane de lei.
Reacții și declarații
Conform Economedia, inspectorii DGAF au subliniat că analiza de risc a evidențiat elemente de risc fiscal legate de cele trei firme emitente, inclusiv situații de inactivitate, insolvență sau radiere. În declarația transmisă de DGAF, se menționează că „analiza de risc și verificările antifraudă permit identificarea unor mecanisme prin care sunt create artificial operațiuni economice în scopul diminuării obligațiilor fiscale”.
Inspectorii au constatat, de asemenea, că unele persoane desemnate formal ca administratori nu au putut furniza informații concrete privind activitatea societăților pe care le administrau, nici explicații clare despre operațiunile economice derulate, indicând posibile legături și coordonare între firme printr-un grup comun de persoane.
DGAF a reamintit că dreptul de deducere a TVA și diminuarea bazei impozabile trebuie să aibă la bază operațiuni economice reale, susținite de documente justificative, subliniind că utilizarea unor documente neconforme poate atrage consecințe fiscale și juridice.
Diferențe între relatări
News.ro se limitează la descrierea mecanismului de facturi fictive și a prejudiciului fiscal, fără a menționa procedura de analiză de risc sau detaliile privind cele trei societăți emitente. Economedia, în schimb, specifică că verificările au fost declanșate de o analiză de risc și oferă informații suplimentare despre situațiile juridice neconforme ale firmelor emitente.
Economedia adaugă, de asemenea, că facturile au fost emise prin sistemul RO e-Factura și folosite pentru a crea o aparență de legalitate, transferând sarcina fiscală pe un lanț tranzacțional artificial, aspect neabordat de News.ro.
Pași următori
DGAF a anunțat că acțiunile de control ale inspectorilor antifraudă vor continua în domenii cu risc fiscal ridicat, cu scopul de a proteja veniturile bugetare și de a asigura un tratament fiscal echitabil pentru toți contribuabilii. În plus, autoritățile urmăresc recuperarea prejudiciului identificat și documentarea completă a mecanismelor utilizate.
În concluzie, ANAF subliniază că utilizarea documentelor justificative care nu reflectă realitatea economică nu poate constitui temei pentru obținerea unor avantaje fiscale, iar autoritățile fiscale rămân vigilente în identificarea și sancționarea unor astfel de practici.